2012-12-28证券市场重要咨讯

大参考

　　一、上市公司重要咨讯

　　1、*ST海龙28日公告，公司已经完成重整计划执行规定的股份划转及债权清偿等各项工作，重整计划已经执行完毕。公司股票今日复牌。未来*ST海龙新东家恒天集团将如何整合，或将向公司注入何种资产和业务，值得期待。

　　据公告，山东省潍坊市中级人民法院裁定，*ST海龙已经完成重整计划执行规定的股份划转及债权清偿等各项工作，重整计划已经执行完毕。按照重整计划减免的债务，自重整计划执行完毕时起*ST海龙不再承担清偿责任。自2012年12月26日起，*ST海龙管理人对*ST海龙执行重整计划的监督职责终止，*ST海龙重整期间未依法申报债权的债权人可以按照重整计划规定的同类债权清偿条件行使权利。

　　公告同时称，根据《深圳证券交易所股票上市规则》第十三章第13.2.7条之规定“公司可以在法院作出批准公司重整计划、和解协议，或者终止重整、和解程序的裁定时向本所提出复牌申请”，经向深圳证券交易所申请，批准公司股票复牌交易，复牌时间定为2012年12月28日上午9点30分。

　　2013年11月初，*ST海龙的新东家中国恒天集团正式与*ST海龙管理人签署重整协议，介入公司重组。该协议首次明确了恒天集团协助*ST海龙在年底前完成重整计划的执行；在恰当时机，通过合法方式，向*ST海龙注入优质资产和业务。

　　据公开资料，恒天集团是国务院国资委监管的国有独资大型企业集团，此前已拥有5家上市公司，业务包括纺织装备、载货汽车、纺织、新型纤维材料、地产和投资六大业务单元。在恒天集团的业务版图中，主营粘胶长丝的保定天鹅(行情 股吧 买卖点)与*ST海龙业务最为相近，其已被恒天集团确立为新纤维材料业务核心运营主体、资产整合平台。在可预见的未来，恒天集团旗下两家主营纤维业务的上市公司将如何整合，恒天集团又将向*ST海龙注入何种优质资产和业务，值得期待。

　　2、包钢稀土(600111)做金属冶炼分离的代工，资质较好。加之之前部分企业被淘汰关停，在内蒙古自治区政府的支持下，包钢稀土用较小代价完成了整合。

　　包钢稀土27日晚公告，已经与内蒙古自治区内12家稀土上游企业及股东分别签署了《稀土上游企业整合重组框架协议》。12家企业及其股东同意无偿向包钢稀土转让本企业51%的股权。重组完成后，上述企业的经营活动将统一由包钢稀土规划调整。而后者则承诺在技术、资源、配额等方面给予支持。

　　按照《框架协议》，重组手续办理完毕后，包钢稀土将对12家企业的经营战略、经营范围进行统一规划，对其产业、产品布局结构进行相应调整。同时，包钢稀土将在人才、技术、资金、稀土资源、指令性生产计划指标和产品出口配额方面给予12家企业支持。《框架协议》具有一年的有效期。

　　内蒙古对稀土企业的大规模整合开始于2011年，计划中被淘汰和整合的企业数量共有35家。但由于涉及企业意愿、补偿金额、关停出路等各种复杂因素，这场以包钢稀土为主导的整合路径并不平坦。熟知整合情况的业内人士昨日告诉上证报，最终留下来与包钢稀土实践重组的12家企业，大多数资质较好。此前它们主要为包钢稀土进行冶炼分离的代工生产，产品统一由包钢稀土国贸公司销售。

　　此次12家企业的股权转让为“无偿”，整个整合谈判中包钢稀土付出的补偿金额，虽无法得知准确数字，但“数量肯定很小”。

　　批量重组内蒙古稀土企业，也被认为是包钢稀土促成“北方稀土集团”组建的第一步。

　　包钢稀土总经理张忠在今年8月的“包头稀土产业论坛”上公开表示，由内蒙古经信委会同企业制定的《中国北方稀土(集团)高科技股份组建方案(征求意见稿)》已经提交工信部，并得到工信部原则同意方案提出的稀土企业集团组建步骤。

　　该集团组建方案分为三步。第一步即是“以包钢稀土为主体，依托白云鄂博稀土资源优势，在现有管理体制的框架下，完成内蒙古自治区上游企业的重组”。当时张忠表示，经过前期整顿，自治区还剩下13家企业正在洽谈最后的整合事宜。

　　按照张忠此前透露的信息，“北方稀土集团”组建的第二步，是进行内蒙古以外的轻稀土资源整合，将联合甘肃、四川、山东等地骨干企业，完善对北方轻稀土企业跨地区的联合重组。第三步则涉及目前形势复杂的南方稀土整合，要参与南方稀土的整合重组，通过与江西、广东省稀土企业互相参股、共同搭建稀土合作平台，加强资本合作。

　　3、昌九生化际控制人赣州市国资委终于现身给出“准信”。昌九生化28日公告，就稀土资产注入问题，公司间接控股股东赣州工投向赣州市国资委问询，后者复函表示，市属国有稀土企业的产业结构、资产质量等尚不具备整合上市条件，没有注入昌九生化的考虑。

　　公司今日公告显示，鉴于昌九生化近期股价涨幅较大，公司间接控股股东赣州工投特向赣州国资委请示，要求明确赣州稀土资产注入问题。赣州市国资委在复函中表示，鉴于组建国家级南方稀土大型企业集团的方向、途径、方式等尚未确定，稀土产业整合工作尚未到位，市属国有稀土企业的产业结构、资产质量等方面还不具备整合上市条件，因此，没有将市属国有稀土资源、资产注入昌九生化的考虑。

　　事实上，昌九生化的稀土故事由来已久，几番传闻几番轮回。自2011年7月开始，市场纷传赣州稀土将借壳ST昌九（即昌九生化），公司股价一度大涨逾60%。2011年11月，江西国控与赣州工投签署框架协议，拟将昌九集团85.4%股权转让给赣州工投。但出人意料的是，赣州工投透露，其已将所持的赣州稀土发展25%股权和赣州稀土矿15.08%股权划转至赣州国资委名下，不再持有股份。

　　4、金飞达28日披露将收购鑫宝矿业和大渡河矿业各52%的股权，以进一步加强公司矿产资源储备。由于收购的两标的公司生产远未走上正轨，财务状况也是极为糟糕，因此公司大股东旗下的帝奥投资将协力参与此次收购，传递信心的同时也提供一份保障。

　　据公告，12月25日，公司及江苏帝奥投资与鑫宝矿业原股东李达森、周伟强、施仁海签订《股权转让框架协议》，分别受让鑫宝矿业52%和28%的股权，其余20%股权仍由李达森所有。金飞达受让鑫宝矿业52%股权的价款为1800万元。同时，公司与帝奥投资分别受让李达森、施仁海、陈先照持有的大渡河矿业52%和28%的股权，对应的价格分别为1320万元和710万元，其余20%股权同样由李达森继续持有。

　　如此低的受让价格与鑫宝矿业、大渡河矿业的资产质量有关。资料显示，截至2012年9月30日，鑫宝矿业总资产为1.61亿元，总负债为1.87亿元，净资产为-2606万元，今年前9个月净利润为-2210万元。鑫宝矿业核心资产为甘孜藏族自治州大荒坡金矿的采矿许可证，开采矿种为金矿，生产规模为2万吨/年，矿区面积为2.6636平方公里。截至今年9月30日，该矿山保有资源储量2431867.65吨，金金属量16560.38公斤。大荒坡金矿目前的矿山建设已形成六个中段，已建成的选厂规模为日处理矿石量300吨与500吨两条生产线，尚未正式投入生产。

　　大渡河矿业的情况类似，同样是严重的资不抵债及经营亏损。截至2012年9月30日，大渡河矿业总资产9303万元，总负债1.03亿元，净资产-1071万元，今年前9个月净利润为-461万元。大渡河矿业的价值在于其拥有丹巴县鱼公洞金矿的采矿许可证，矿种为金矿，生产规模为1.5万吨/年，矿区面积为0.318平方公里。截至2012年9月30日，该矿山保有资源储量473716.41吨，金金属量4030.74公斤。大渡河矿业目前的矿山建设已形成四个中段，已建成的选厂规模为日处理矿石量300吨，《安全生产许可证》等正在办理中，已进入试生产。

　　鉴于交易标的极差的财务状况和远未走上正轨的经营情况，交易双方约定，由金飞达和帝奥投资提供不限于增资、提供担保等方式提供资助，解决标的公司负债、流动资金等问题；同时，李达森在协议签订后对保有资源量展开评审工作，并确保在本协议签订后5个月内，对鱼公洞金矿完成不低于4吨金金属量、300吨银储量的备案，对大荒坡金矿完成不低于6吨金金属储量的备案，以满足后续的生产要求。

　　李达森与帝奥投资还共同承诺，在正式股权转让协议签订之日起12个月内，或者当鑫宝矿业、大渡河矿业正常运营达到金飞达的预期时，只要金飞达提出要约，李达森与帝奥投资同意将其持有的股权以公允价值全部转让给金飞达。

　　实际上，为了扭转主营业务服装出口不利的现状，金飞达“涉矿”由来已久。

　　2011年12月，金飞达与北京兴嘉盈商业投资有限公司正式签订《股权转让协议》，公司以自有资金1.1亿元收购北京兴嘉盈商业投资有限公司持有的文山州卡西矿业有限公司45%股权。今年6月4日，公司公告，卡西矿业年产20万吨锰矿的采矿许可证已经于5月30日办理完毕。8月7日，公司又公告，与华东地勘签署协议，旨在加强在地质矿产勘查开发方面的合作。

　　5、西南合成(000788)28日公告，公司与方正医药研究院合作研发的国家一类抗癌新药康普瑞丁磷酸二钠Ⅱ、Ⅲ期临床申请已获得国家食品药品监督管理局药物审评中心技术评审通过。公司有关负责人表示，这标志着该药物Ⅰ期临床研究实验顺利结束，近期将进入Ⅱ期临床试验阶段。预计此过程将耗时3-5年。

　　据了解，公司与方正医药研究院已就Ⅱ期临床研究准备就绪，已有天津及北京权威肿瘤医院有意向承接该药物临床试验工作。

　　资料显示，2010年1月西南合成与方正医药研究院签署《技术开发（合作）合同》，共同研究开发康普瑞丁磷酸二钠（CA4P）Ⅰ期临床研究项目。CA4P是一种血管靶向药物或内皮破坏药物，其机理是引起肿瘤血流供应迅速中断导致肿瘤由于供氧不足和营养饥饿而死亡。

　　西南合成负责人说，公司是西部最大的医药研发、制造和出口基地，方正医药研究院是依托北大医学部并拥有博士后工作站的研发机构。合作开发历时两年即取得突破性进展，显示了强强联合的协同效应以及双方在创新药物临床研究方面的实力。

　　除了前述创新药物方面的研发合作，今年10月29日，西南合成还与方正医药研究院签订了《药物研发战略合作协议》，公司就精神疾病类、胃肠疾病类、抗肿瘤类等三个领域内的九个仿创药物研发项目，与研究院进行战略合作。预计明年即有合作研发品种获得生产批件。

　　6、西部资源(600139)12月27日晚间发布公告称，根据北京产权交易所公开信息，凉山矿业股份有限公司等三位股东于2012年11月30日起，以挂牌价1.83亿元出让其持有的维西凯龙矿业有限责任公司合计100%的股权，公司拟用自有资金，以不超过1.9亿元的价格竞购上述转让的股权。

　　公告表示，本次交易标的维西凯龙属于有色金属矿采选业，据了解，维西凯龙拥有矿区面积为3.9465平方公里、年生产规模为15万吨/年的大宝山铜矿采矿权一项和云南省维西县大宝山长土坡铜多金属矿勘探探矿权一项，其取得的生产建设尚属试验性建设，现处于停产状态。

　　公司如竞购成功，将增加公司的资源储量，提高公司主营业务盈利能力和可持续发展能力，同时，公司将凭借其在资源勘探开采和管理方面的经验以及自身充裕的现金优势，加大勘探力度，建成符合规模生产需求的采选厂等基础设施，以达到资源开采效益最大化，有利于全体股东和投资者的利益。

　　7、太原刚玉(000795)28日披露非公开发行预案，公司拟以不低于8.56元/股的价格向不超过10名特定对象非公开发行不超过7500万股，用于钕铁硼永磁体技改、智能物流产业化两个主要项目以及补充流动资金，上述项目合计使用募集资金5.48亿元。公司股票今日复牌。

　　预案显示，公司大股东横店控股承诺认购不低于本次非公开发行股票总量的5%股份。目前公司主要产品为钕铁硼永磁材料和自动化立体仓库设备，因此此次两个主要募投项目均与主业有关。其中，低稀土总量高性能钕铁硼永磁体生产技术装备改造项目预计投入募集资金2.98亿元，项目实施主体为太原刚玉控股子公司浙江英洛华磁业有限公司，项目建成后将新增年产1100吨低稀土总量高性能钕铁硼永磁体产品的生产能力。公司预计达产后新增营业收入5.5亿元，新增净利润6794.60万元，投资回收期6.11年。

　　由于网上零售的“爆发式”增长带来了物流行业的高速发展，太原刚玉将另一个募投项目放在了智能物流系统上。太原刚玉智能物流存取成套系统产业化项目拟投入募集资金9968万元，新增年产12套智能物流存取成套系统。达产后预计新增营业收入2.39亿元，新增净利润2754.00万元，投资回收期5.9年。

　　钕铁硼永磁材料是高新技术、新兴产业的重要基础材料，在能源产业、信息通讯产业、汽车工业、电机工程、医疗器械等领域都有广泛的应用，近年来尤其在新能源汽车、风力发电、节能环保家电和工业节能电机等环保节能产品中的应用日趋增加。在经历了2011年下半年至今年10月份的价格深度回调后，今年11月以来，稀土各主要品种氧化镨钕、氧化镝、镝铁以及稀有品种氧化铽、氧化铕价格均出现30%左右的较大涨幅，而氧化镨、氧化钕、金属钕、金属铽、金属镝等品种也有超过10%的涨幅。受此影响，稀土及其下游永磁板块二级市场股价涨幅明显，太原刚玉股价自12月4日开始呈现单边上涨直至停牌前的26日，累计涨幅接近45%。太原刚玉表示，公司钕铁硼产品的主要原材料为稀土，因此稀土价格的变动将对公司业绩产生影响。

　　除上述两个项目外，太原刚玉拟用募集资金1.5亿元补充流动资金，以提高公司总资产和净资产规模，同时降低公司资产负债率。

　　8、大元股份12月28日将召开股东大会，现场表决定向增发方案。公司董秘李智昊表示，非公开发行募集资金投资项目的实施将增加公司的黄金资源储备，扩大黄金产能，提升公司的竞争力及持续发展能力。

　　根据发行方案，本次非公开发行的发行对象为上海泓泽、泓泽资产等8名特定投资者。本次非公开发行的价格确定为9.52元/股，募集资金总额为8.19亿元，用来收购珠拉黄金79.64%的股权和补充流动资金。

　　据介绍，截至2009年12月31日，珠拉黄金拥有露天开采矿石储量433.67万吨，金金属量8600.41公斤，黄金平均品位为1.98克/吨，年采选处理量为60万吨，同时珠拉黄金还拥有年处理600万吨已弃废石贵金属的能力。

　　目前，珠拉黄金矿石品位趋于稳定，剥采比进一步降低，开采成本也相应减少。珠拉黄金另拥有三块区域总面积近200平方公里的金矿探矿权，经过初步金矿普查已经发现近20条具有规模开采价值的含金石英脉，普查出含有较高平均品位的金矿。

　　公司董秘表示，目前公司全力促进定向增发方案的圆满实施，谋求在黄金领域的扎实转型，彻底转型成功后，可以降低公司整体经营风险，有利于实现公司经营业绩的稳定增长，提高每股收益。

　　9、亿利能源12月27日晚公告，公司拟收购鄂尔多斯(行情 股吧 买卖点)市天富安投资有限责任公司拥有的鄂托克旗宏斌煤矿，双方协商确定宏斌煤矿的交易价格为4亿元。

　　据公告，宏斌煤矿焦煤及配焦煤资源储量1233万吨，根据周边同类煤矿煤炭市场价格，交易双方协商确定宏斌煤矿的交易价格为4亿元，最终成交价格以评估价值为依据进行转让。如评估值高于本次转让价格4亿元，则公司最终收购宏斌煤矿的交易价格确定为4亿元；如评估值低于4亿元，则公司最终收购宏斌煤矿的交易格格按评估值确定。

　　公告称，公司紧紧抓住内蒙古自治区煤炭资源整合的政策机遇，充分利用和维护公司煤炭资源整合主体资格，推进在内蒙古自治区的资源整合，不断完善公司能源化工循环经济一体化产业链。

　　本次交易完成后，将增加公司焦煤资源，提高公司盈利能力和可持续发展能力，符合公司长期发展战略。从长远来看，本次交易有利于公司和股东的利益。

　　10、晨鸣纸业（000488.SZ）12月27日公告称，控股子公司湛江慧锐投资有限公司牵头的联合体近日获得湛江市海东新区岸线和滩涂综合治理工程，项目总投资额54.47亿元。

　　据公告，上述联合体近期中标湛江市海东新区岸线和滩涂综合治理工程BT建设项目（第一标段），中标项目总投资额为46.07亿元，相当于公司2011年末总资产的10.10%。

　　此外，发包方湛江市代建项目管理局还于12月25日发来委托函，将上述项目第二标段的融资和建设任务委托给湛江慧锐牵头组成的联合体，第二标段的整治工程面积约95公顷，总投资额约8.4亿元。

　　公告显示，本次联合体其他成员包括广东宏大广航工程有限公司、江苏新海港口工程有限公司。

　　晨鸣纸业另公告披露，为更好地发挥全资子公司香港晨鸣地处香港金融中心的贸易平台作用，进一步增加融资额度，扩大贸易额，降低财务费用，董事会同意将香港晨鸣的注册资本根据需要陆续增加至1亿美元。目前，香港晨鸣注册资本金仅为10万美元，资产负债率达99.9%。

　　二、大盘和板块重要咨讯

　　1、国土资源部部长徐绍史26日在部党组会议上，传达学习中央农村工作会议精神，研究贯彻落实意见时表示，要稳步推进集体产权制度改革，着力在农村建设用地使用权流转、土地股份制改革等方面积极推行试点，切实维护农民土地财产权利。当日徐绍史还主持召开部长办公会议，审议并原则通过《市（地）级土地整治规划编制规程》、《县级土地整治规划编制规程》和《土地复垦质量标准控制》3项行业标准，确定了支持甘肃省实施东部百万亩土地整治重大工程项目。

　　会议要求，各地区、各部门要深刻领会中央农村工作会议精神，结合党的十八大对国土资源管理工作提出的新任务、新要求，重点从以下几方面做好贯彻落实工作：一是加快包括农村宅基地在内的农村集体土地所有权和建设用地使用权地籍调查，争取在3年内完成，尽快完成确权登记颁证工作。二是继续推动征地制度改革，合理确定补偿标准，严格征地程序，积极推行行之有效的安置方式，重点解决好被征地农民“生活水平有提高，长远生计有保障”。三是深入开展农村土地整治，全力推进高标准基本农田建设，力争在“十二五”期间每年完成1亿亩的建设任务，提前谋划好“十三五”任务。四是稳步推进集体产权制度改革，着力在农村建设用地使用权流转、土地股份制改革、积极推行试点，切实维护农民土地财产权利。

　　2、2013年税收增长目标调降至8%

　　国税总局近日召开全国税务工作会议。会上提出，明年税收增长目标设为8%，略低于今年税收实际增长水平。在税制改革方面，明年将对消费税税率结构、征收范围和征税环节进行合理调整。

　　据了解，明年税务部门将主抓完善结构性减税和提高税收收入增长质量两方面工作，其中对于后者，特别要求严肃查处收过头税等违法违规行为，坚决制止虚增收入现象，确保税收收入增长没有水分，形成各级政府真实可用的财力。

　　在结构性减税方面，国税总局表示，明年将结合税制改革完善结构性减税政策，除积极推进营业税改征增值税试点工作、扩大试点范围外，还将研究实施推动经济结构战略性调整、促进扩大内需、支持发展实体经济、推进城镇化等税收政策。

　　在产业结构调整方面，明年将完善和落实促进战略性新兴产业、流通业等发展的税收优惠政策等，特别是研究支持实施创新驱动发展战略的税收政策，制定促进农业科技应用等税收政策，继续运用税收手段支持中关村等国家自主创新示范区建设，以鼓励科技进步和自主创新。

　　对于税制改革，财政部表示，明年将合理调整消费税税率结构、征收范围和征税环节，此外还将制定环境保护税改革方案，进一步支持小微企业特别是科技型小微企业发展等。