明哥：3个大好消息

lameihua

　　今天不谈股市，先谈论2个惠及几千万户、几亿人口的大好消息。

　　1

　　首先，是关于个人所得税的调降。

　　国家8月31日发布《关于提高个人所得税有关专项附加扣除标准的通知》称：

　　3岁以下婴幼儿照护专项附加扣除标准，由每个婴幼儿每月1000元提高到2000元；

　　子女教育专项附加扣除标准，由每个子女每月1000元提高到2000元；

　　赡养老人专项附加扣除标准，由每月2000元提高到3000元。其中，独生子女按照每月3000元的标准定额扣除；非独生子女与兄弟姐妹分摊每月3000元的扣除额度，每人分摊的额度不能超过每月1500元。

　　《通知》中说，今年以来，纳税人已经按照原标准填报享受2023年度3岁以下婴幼儿照护、子女教育、赡养老人专项附加扣除的，自9月份起，信息系统将自动按照提高后的专项附加扣除标准计算应缴纳的个人所得税，此前多缴的税款可以自动抵减本年度后续月份应纳税款，抵减不完的，可以在办理2023年度综合所得汇算清缴时继续享受。

　　除非是既没有孩子，父母中又没有一个在60岁以上的上班族年轻人，享受不到这次专项附加扣除标准提高的好处；其他的上班族人员，都可以享受到。

　　这相当于变相提高了起征点。

　　假如一个家庭，男女双方都是独生子女，4个父母都过了60岁，孩子有2个的话，有一套房子的房贷，那么双方加起来，免除个人所得税的金额基数就是：

　　5000*2（起征点）+3000*2（赡养老人）+2000*2（子女）+1000（房贷利息）=2.1万元。

　　那么，对绝大部分在二线及以下城市的年轻家庭来说，基本就不用缴纳个人所得税了。

　　2

　　紧接着，中国人民银行、国家金融监督管理总局关于降低存量首套住房贷款利率有关事项，也发布了通知，初步回应了市场的焦虑，释放了减轻居民财务负担的甘露。

　　自2023年9月25日起，存量首套住房商业性个人住房贷款的借款人可向承贷金融机构提出申请，要么置换成新的房贷，要么对原有房贷合同的利率水平进行修改：

　　新发放贷款的利率水平由金融机构与借款人自主协商确定，但在贷款市场报价利率（LPR）上的加点幅度，不得低于原贷款发放时所在城市首套住房商业性个人住房贷款利率政策下限。

　　现在不同的人，对于通知中的专业术语：不得低于原贷款发放时……住房贷款利率政策下限，有不同的解释。

　　现在的房贷利率模式为：5年期以上LPR利率+基点加成。

　　按照我的理解，以前各地在制定房贷利率时，基点加成部分会有一个下限，不一定是零，不同的购房者可能会在下限的基础上再上浮基点加成。

　　按照最新的降低存量房贷利率通知的精神，新的基点加成，不能低于原来基点加成构成里的下限。

　　具体如何执行，各大商业银行正在紧锣密鼓地制定方案。

　　并且我个人主观推测，央行将会指导商业银行，不需要房贷承担者申请，而应该由商业银行统一制定方案、自动执行、自动切换利率。

　　毫无疑问，这是大大的善政！

　　可以重点降低2018-2021年高LPR、高基点加成时期才贷款买房家庭的负担，显著降低几乎所有业主首套房的利率。

　　这有利于部分缓解国内高负债家庭的压力，有利于刺激内需和修复家庭部门资产负债表（当然只是很小幅度的）。

　　3

　　依照惯例，根据资本市场行情、主流媒体报道、上市公司公告，梳理下近期的市场热点。

　　1、美国出台了7月份，反映通胀形势的另一组数据：PCE。

　　整体PCE：同比上涨3.3%；

　　核心PCE：同比上涨4.2%。

　　这两组数据，虽然和之前公布的7月份整体CPI数据一样，略有反弹，但是完全符合市场之前的一致预期。

　　消息出来后，纳斯达克市场温和上涨，继续挑战历史最高纪录点位，实时涨幅为+0.54%。

　　明天我国市场的纳指ETF系列产品，继续为投资者带来稳稳的回报。